Notas Explicativas
ASSOCIAÇÃO DOS AMIGOS DA ONCOLOGIA – AMO
NOTAS EXPLICATIVAS INTEGRANTES DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS
Encerradas em 31 de Dezembro de 2017.
I – CONTEXTO OPERACIONAL:
NOTA 01
ASSOCIAÇÃO DOS AMIGOS DA ONCOLOGIA – AMO é um entidade filantrópica, fundada em 26/11/1996 com sede na Rua Permínio de Souza n° 270 Bairro Cirurgia em Aracaju/SE, CNPJ da matriz 01.556.211/0001-78 e tem segundo seu estatuto, o objetivo de humanizar o tratamento de pacientes com câncer. Em 09/04/2014 foi criada a ANIMA – Centro de Práticas Integrativas com o CNPJ 01.556.211/0002-59 e encerramento em 29/09/2017.
II – APRESENTAÇÃO DAS DEMONSTRAÇÕES
NOTA 02
As Demonstrações Contábeis foram elaboradas de acordo com a Lei 11.638/07 e a resolução do CFC N° 1.409, de 21/09/2012 e a ITG 2002.
III – RESUMO DAS PRÁTICAS CONTÁBEIS
NOTA 03
O regime Contábil Adotado pela Entidade para elaboração das Demonstrações Contábil é o de competência para registro das receitas, custos e despesas.
Ativo e Passivo e dos Circulantes: Estão Classificados valores Realizáveis e Exigíveis com vencimentos até 31.12.2018.
Patrimônio Líquido/Patrimônio Social: Formado por Donativos pecuniários de pessoas físicas e jurídicas. No exercício de 2017 não houve receita de Subvenções do Poder Público.
NOTA O4
Aplicações Financeiras: as Receitas com os Rendimentos da Poupança e demais aplicações financeiras no valores de R$ 107.192,42 (cento e sete mil, cento e noventa e dois reais e quarenta e dois centavos). Em 31/12/2017 o saldo das Aplicações Financeiras e Poupança foi no valor de R$ 1.855.658,63 (Um milhão, oitocentos e cinquenta e cinco mil e seiscentos e cinquenta e oito reais e sessenta e três centavos).
NOTA 05
A entidade obteve como serviços voluntários o equivalente a R$ 6.691,10 (seis mil seiscentos e noventa e um reais e dez centavos) em 2017.
NOTA 06
As Receitas no valor de R$ 3.019.148,18 (três milhões, dezenove mil, cento e quarenta e oito reais e dezoito centavos) foram oriundas de donativos pecuniários de doadores através do setor de captação de recursos, comprovadas e registradas conforme depósitos bancários efetuados junto ao Banco do Estado de Sergipe S/A e Banco do Brasil S/A; foi recebido da Secretaria da Fazenda do Estado de Sergipe SEFAZ/SE referente diversos produtos conforme termo de doação correspondente a R$ 147.806,08 (cento e quarenta e sete mil, oitocentos e seis reais e oito centavos); o valor de diversos produtos recebidos de estabelecimentos comerciais correspondem a R$ 53.095,58 (cinquenta e três mil e noventa e cinco reais e cinquenta e oito centavos); e R$ 4.335,06 referente a descontos obtidos e reembolso diversos. Nesse contexto, as receitas apuradas equivalem a R$ 3.224.384,90 (três milhões, duzentos e vinte e quatro mil, trezentos e oitenta e quatro reais e noventa centavos) no exercício de 2017.
NOTA 07
Todos os recursos angariados pela Associação dos Amigos da Oncologia – AMO foram destinados único e exclusivamente para o cumprimento de suas finalidades institucionais, conforme preconiza seu Estatuto, valores que a seguir estão registradas pelas Nota 08
NOTA 08
Mostra os destino dos valores assinalados (custos e despesas) cumprindo a finalidade da AMO.
| CUSTOS E DESPESAS OPERACIONAIS | |
|---|---|
| Com Programas (Atividades) | 1.039.369,37 |
| SAÚDE | 1.039.369,37 |
| DESPESAS OPERACIONAIS | |
| Administrativas | 1.930.665,98 |
| Salários | 1.399.241,14 |
| Encargos Sociais | 184.008,10 |
| Impostos e Taxas | 23.440,56 |
| Aluguéis | 25.409,00 |
| Serviços Gerais | 165.177,74 |
| Manutenção | 57.605,96 |
| Depreciação | 75.783,48 |
| DESPESAS FINANCEIRAS | |
| Despesas bancárias | 3.572,10 |
NOTA 09
Os custos com água, energia e gás constantes da conta Utilidades e Serviços são rateados para Casa de Apoio da seguinte forma:
a) 50% (cinquenta por cento) de energia equivalente a R$ 24.446,17 (vinte e quatro mil, quatrocentos e quarenta e seis reais e dezessete centavos);
b) 50% (cinquenta por cento) de água equivalente a R$ 8.592,24 (oito mil, quinhentos e noventa e dois reais e vinte e quatro centavos);
c) 100% (cem por cento) de gás utilizado no valor R$ 840,00 (oitocentos e quarenta reais).
NOTA 10
Foram efetuadas as respectivas depreciações determinadas pela legislação fiscal, todas calculadas sobre o saldo existente, com todo volume dos exercícios anteriores contabilizados neste exercício, o que onerou o resultado líquido da instituição.
NOTA 11
Informa o(s) valores de gratuidade concedida, em atendimento ao Disposto inciso VI do Artigo 3° do Decreto n° 2.536/98.
100% (cem por cento) dos serviços são gratuitos.
NOTA 12
Valor de isenção usufruída no ano de 2017
Cota Patronal INSS + SAT + Terceiros = R$ 232.130,87 (duzentos e trinta e dois mil, cento e trinta reais e oitenta e sete centavos).
